Нюансы составления отчета комиссионера с маркетплейса
Передача товара на реализацию через маркетплейс оформляется комплектом накладных от имени поставщика, где расписана каждая товарная позиция – наименование, количество, цена и итоговая сумма. По результатам отчетного периода продавец маркетплейса составляет «встречный» документ – отчет комиссионера для бухгалтерии, где перечислены проданные товары с указанием их количества и стоимости реализации:
- Данные о продажах получают на основании сверки приходных документов и ведомости инвентаризации остатков. Разница между цифрами и составляет объем реализованной продукции, за которую нужно отчитаться.
- В отчете в обязательном порядке должны быть указаны следующие реквизиты – дата составления, юридические данные сторон, дата и номер договора, перечень реализованной продукции, размер комиссионного вознаграждения, сумма затрат в процессе реализации, которые требуют возмещения. Кроме того, необходимо указать движение денежных средств полученного комиссионером аванса и его расход. Готовый документ скрепляется подписью и печатью сторон.
Подробные рекомендации о том, как заполнить отчет комиссионера, содержатся в cтатье 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и многочисленных консультациях на профильных сайтах. Поэтому с его составлением не возникает трудностей. Тем более что типовой бланк остается практически неизменным на протяжении уже нескольких лет. Но когда речь заходит о проведении отчета комиссионера через систему электронного учета, у большинства бухгалтеров возникает состояние, близкое к полуобмороку.
Почему отчет комиссионера о продажах – это сложно?
Такое мнение большинства специалистов учета ничуть не преувеличено. При оформлении входящих отчетов трудоемкость работы бухгалтера возрастает в геометрической прогрессии:
- Отчет поступает поставщику в электронном виде или в формате Excel. Для отражения его в учете документ требуется распечатать. Если таких отчетов сотни, расходы на бумагу и заправку принтера станут неприятным сюрпризом для руководства. Конечно, можно попытаться сэкономить, но вносить десятки товарных позиций с монитора – значит, наверняка допустить ошибку и потом еще несколько минут искать причину разницы итоговых сумм.
- Подавляющее большинство образцов отчетов комиссионера – документы с более чем 50 позициями. Поэтому их занесение в учетную систему занимает как минимум час, что превращает рабочее время бухгалтера в бесконечный день сурка. А если компания ведет активную работу с разными маркетплейсами и получает десятки отчетов, придется сажать на эту неблагодарную работу как минимум трех специалистов.
- Иногда комиссионеры проявляют небрежность в указании товарных позиций и пишут так, как им удобно. Поэтому бухгалтеру приходится разбираться в сокращениях, сверять номенклатуру и пытаться понять, что имел в виду деловой партнер под тем или иным наименованием. А когда все позиции будут идентифицированы, нужно корректно отразить продажи в системе учета, чтобы выйти на фактические остатки.
Как решается вопрос перевода в ЭДО
Попытки упростить ввод в систему учета отчетов комиссионера предпринимались на разных уровнях, но лишь частично решали проблему. Так, в популярной 1С пользователю предлагается выполнить целый набор действий – забить и сохранить документ в Excel, создать новый пустой отчет для последующего заполнения, запустить в работу загрузку сохраненного в табличном формате документа. Далее готовые сведения нужно проверить на правильность отражения артикулов и только затем провести по системе для расчета остатков товара. Некоторые упрощают задачу, вначале составляя инвентаризационный отчет, чтобы система самостоятельно рассчитала объем продаж и сформировала электронные данные по работе комиссионера. Но чем больше документов, тем выше риск ошибки, и ее поиск может занять не меньше времени, чем забивание документа в базу в ручном режиме.
Есть и еще один нюанс. Попытки оптимизировать ввод отчета комиссионера обычно привязаны к работе маркетплейсов Оzon и Wildberries, тогда как остальные площадки оказываются в числе аутсайдеров. Поэтому при работе с ними бухгалтеру приходится выполнять весь объем операций с нуля для проведения отчетности, тратя на них ценное рабочее время.
Как Entera помогает создавать отчет комиссионера автоматически?
Чтобы отчет комиссионера не снился бухгалтеру темными зимними ночами, разработчики сервиса распознавания документов Entera подготовили комплекс мер по оптимизации работы с маркетплейсами:
- Программа с легкостью распознаёт 13 видов бухгалтерских документов, в том числе сведения от комиссионеров о продажах за отчетный период.
- Входящие наименования и цифры в табличном формате автоматически сканируются и оцифровываются для дальнейшего отражения в системе учета.
- Все документы сортируются по видам и надежно хранятся в указанной папке для последующего просмотра, редактирования или экспорта.
- Товарные позиции автоматически разносятся по аналитическим счетам для расчета фактических остатков.
Задача бухгалтера при работе с Entera сводится к минимуму – поместить бумажные документы в лоток для последующего сканирования или загрузить их в формате xls, xlsx.
Хотите попробовать автоматизацию в деле?
Все очень просто – в Entera есть бесплатный тариф, можно загрузить в систему 10 страниц. Если полученные результаты оправдают ожидания, выбирайте один из годовых пакетов услуг - Базовый, Профи, Бизнес и Эксперт, в зависимости от объема ваших документов. Теперь остается только оформить заказ и разгрузить бухгалтерский отдел от неблагодарной рутинной работы.
Остались вопросы? Звоните нам на 8 (800) 550-46-62 или оставляйте заявку на сайте!
